八桥镇大宝山公墓移交专项审计服务（第二次）

包合计：***** 元

包1

采购目录/需求描述	采购预算（元）	数量	小计（元）
采购目录财务服务-审计服务-专项审计 需求描述： （一）项目服务内容 1、现场实地核查与资产盘点 （1）对公墓土地、墓穴、构筑物、道路、给排水、绿化、安防、办公设备、车辆、备品物资等逐项实地盘点、拍照留证、丈量核对，形成现场核查清单。 （2）核对权属证明、用地手续、建设批复、验收资料、台账卡片，确认账实相符、权属清晰、数量准确。 （3）对已安葬墓穴、空置墓穴、格位、收费标准、登记档案进行逐档核对，排查违规销售、超范围安葬、台账不实等问题。 2、财务收支与资金审计（(收支情况期间为****年8月到****年4月**日，资产负债情况截止到****年4月**日） （1）全面审计代管期间全部收支：安葬服务费、管理费、捐赠款、财政补助、工程款、维护费、人员薪酬、办公经费等。 （2）核查入账完整性、票据合规性、审批手续、支付依据，排查坐收坐支、白条抵库、私设账户、截留挪用、超标准收费。 （3）核对银行账户、现金盘点、往来对账，确认资金余额与流水一致。 （三）债权债务全面清查（含隐藏/或有债务） （1）逐笔核实账面债权：应收款、代垫款、押金、质保金，核查形成依据、期限、催收记录、可收回性。 （2）逐笔核实账面债务：应付款、借款、欠付工程款/材料款/劳务费、欠缴税费、应付薪酬等，核查合同、结算、凭证、审批程序。 （3）深挖隐藏/或有债务风险： 未入账合同、口头约定、承诺、担保、抵押、连带责任 工程尾款、质量保修、遗留赔偿、*涉诉潜在负债 村民/家属退费、补偿、历史遗留未结事项 （4）对高风险债务出具专项风险提示，明确责任边界与移交口径。 4、合同与合规性审计 （1）全面梳理建设、施工、监理、设计、采购、租赁、劳务、管理服务等全部合同/协议，核查签订程序、履约情况、价款结算、违约责任。 （2） 审查财务管理、内控、审批、公示、民主决策制度健全性与执行有效性。 （3） 核查是否存在违规对外经营、违规担保、擅自举债、资产流失、利益输送等问题。 5、移交审核与确权定责 （1） 按“移交清单+审计确认”模式，核定可移交资产、负债、档案、资料、账户、印章、密钥。 （2）区分村委会责任期间/镇政府接管后事项，明确债权债务承接范围与不承接事项清单。 （3）协助编制移交清册、权属变更、账户划转、备案报审等支撑材料。 6、审计报告与成果交付 （1） 出具移交专项审计报告（正文+附件：资产盘点表、债权债务明细表、现场核查记录、风险清单、问题清单、整改建议）。 （2） 提供答疑、复核、补充审计、配合核查、移交会议汇报等全程服务。 （3） 全套纸质+电子成果归档，满足财政、审计、纪检及移交备案要求。	￥*****	1（项）	￥*****

一、满足《中华人民共和国政府采购法》第二十二条规定。
二、本项目的特定资格要求:无

报价开始时间：****-**-** **:**
报价截止时间：****-**-** **:**

1、文件必须上传：是
2、文件上传说明： 1、文件必须上传：是
2、文件上传说明：见文件

（一）实施周期及实施地点
1、实施周期：** 天
2、实施地点：**市市辖区**
（二）报价要求：
报价包括但不限于完成本项目所需的人工、差旅、函证、报告、税费、后续服务等全部费用。因成交供应商自身原因造成漏报、少报皆由其自行承担责任，采购人不再补偿。
（三）付款方式：
采购人根据项目实际情况在合同中明确的付款方式。

（一）成交原则说明：
在符合项目要求的供应商数量不少于"3家"的前提下，按综合得分最高的原则推荐成交供应商。
（二）报价说明：
本项目采用"综合评分法"成交法,供应商需在本项目规定的报价有效时间段内进行在线一次性报价,在报价截止前可修改报价。
（三）其他相关费用说明：
除履约保证金外，采购单位、采购代理机构不得向供应商收取投标（响应）保证金、标书费、报名费及其他没有法律法规依据或影响营商环境的相关费用。
（四）采购异议处理：
项目所产生的交易纠纷由双方当事人协商处理;若对协商处理结果有异议,供应商可向采购单位上级行政主管部门反映,做进一步处理;若对处理结果仍有异议的,供应商可向人民法院提起诉讼;交易纠纷当事人也可直接向人民法院提起诉讼。

采购需求方
单位名称：**市**八桥镇人民政府